>
TPCCONSEIL BIARRITZ Gestion de Patrimoine et Investissements

ASSURANCE VIE ou CAPITALISATION ? 

contrat-assurance-vie-ou-capitalisation-tpcconseil-Biarritz

Le contrat d'assurance vie et le contrat de capitalisation sont deux produits d'épargne financière qui présentent de nombreux avantages, mais aussi des différences importantes. Dans cette page, nous allons vous expliquer les caractéristiques, les similitudes et les spécificités de ces deux contrats, afin de vous aider à choisir celui qui correspond le mieux à vos besoins et à vos objectifs.

CONTRAT D'ASSURANCE VIE OU DE CAPITALISATION ?


Qu'est-ce qu'un contrat d'assurance vie ?

Un contrat d'assurance vie est un contrat par lequel un assureur s'engage à verser un capital ou une rente à un bénéficiaire désigné par le souscripteur, en cas de décès ou de survie de ce dernier.

Le souscripteur verse des primes sur le contrat, qui sont investies sur des supports variés, comme le fonds en euros (garanti en capital) ou les unités de compte (plus risquées mais plus rémunératrices). Le souscripteur peut effectuer des versements, des arbitrages ou des rachats à tout moment, selon les conditions du contrat.

L'assurance vie offre une fiscalité avantageuse, notamment en cas de rachat après 8 ans de détention du contrat, ou en cas de transmission du capital aux bénéficiaires.

En effet, l'assurance vie permet de transmettre un capital hors succession, avec des abattements et des taux réduits selon l'âge du souscripteur au moment des versements et le lien de parenté avec les bénéficiaires.

Qu'est-ce qu'un contrat de capitalisation ?

Un contrat de capitalisation est un contrat par lequel un assureur s'engage à verser au souscripteur ou à ses héritiers la valeur de rachat du contrat à tout moment.

Le souscripteur verse des primes sur le contrat, qui sont investies sur les mêmes supports que l'assurance vie. Le souscripteur peut également effectuer des versements, des arbitrages ou des rachats à tout moment, selon les conditions du contrat.

Le contrat de capitalisation offre la même fiscalité que l'assurance vie en cas de rachat ou de sortie en rente viagère.

En revanche, il se distingue de l'assurance vie en cas de décès du souscripteur ou de donation du contrat.

En effet, le contrat de capitalisation ne se dénoue pas au décès du souscripteur, mais se transmet aux héritiers en intégrant l'actif successoral. Les héritiers peuvent alors conserver le contrat en bénéficiant de son antériorité fiscale, ou le racheter en payant les droits de succession selon le barème classique.

Le contrat de capitalisation peut également être donné de son vivant, en pleine propriété ou en démembrement, en bénéficiant des abattements et des réductions liés au régime des donations.

Quel contrat choisir ?

différences-entre-contrat-assurance-vie-et-capitalisation-tpcconseil-Biarritz-Pays-basque

Le choix entre un contrat d'assurance vie et un contrat de capitalisation dépend essentiellement de votre situation personnelle et familiale, ainsi que de vos objectifs patrimoniaux.

Voici quelques critères à prendre en compte :

  • si vous êtes une personne morale (société, association...), vous ne pouvez pas souscrire d'assurance vie, mais vous pouvez opter pour un contrat de capitalisation.
  • si vous souhaitez transmettre un capital hors succession à des bénéficiaires que vous désignez librement, avec une fiscalité avantageuse, l'assurance vie est plus adaptée que le contrat de capitalisation.
  • si vous souhaitez transmettre un contrat d'épargne à vos héritiers sans le dénouer, tout en leur permettant de profiter de son antériorité fiscale, le contrat de capitalisation est plus adapté que l'assurance vie.
  • si vous souhaitez donner votre contrat d'épargne de votre vivant, en pleine propriété ou en démembrement, le contrat de capitalisation est plus adapté que l'assurance vie.

En conclusion

L'assurance vie et le contrat de capitalisation sont deux produits complémentaires qui peuvent répondre à différents besoins et objectifs

Assurance-vie ou capitalisation ?

Comparatif entre le contrat de capitalisation et l'assurance-vie

Les différences entre les deux contrats


CAPITALISATION

ASSURANCE-VIE

En cas de décès de l’assuré 

✔ Le contrat de capitalisation intègre l’actif successoral de l’assuré.

✔ Les héritiers ou légataires reçoivent le contrat.

✔ Le décès n’entraine pas le dénouement automatique du contrat.

✔ Les héritiers ou légataires ont la possibilité de procéder au rachat du contrat ou de demander son maintien jusqu’à son échéance. 

✔ Le décès de l’assuré entraîne en règle générale le dénouement du contrat.

✔ Les bénéficiaires désignés par le souscripteur vont recevoir le capital.

✔ Le contrat d’assurance vie est hors succession (sauf primes manifestement exagérées). 

Fiscalité en cas du décès de l’assuré

✔ La valeur de rachat fait partie de la succession du souscripteur. Celle-ci est imposable aux droits de succession dans les conditions de droit commun. 

✔ Primes versées avant 70 ans : 

exonération des capitaux décès dans la limite de 152 500€ par bénéficiaire (tous contrats confondus). Au-delà, transaction à 20 % jusqu’à 852 500€ puis à 31.5 % pour le solde excédant ce montant. 

 

Primes versées après 70 ans : 

L'application des droits de succession se fait en fonction du lien de parenté existant entre l’assuré et le bénéficiaire.
Et ceci sur les primes brutes versées après abattement unique de 30 500€ (répartis entre tous les bénéficiaires au prorata de leurs parts, et ce, pour tous contrats confondus hors bénéficiaires exonérés).

Donation 

✔ Le contrat de capitalisation fait partie de la succession du souscripteur et il est imposable dans les conditions du droit commun. 

✔ Il est impossible de donner le contrat d’assurance-vie. Ce dernier est uniquement transmissible par décès. 

DÉCOUVREZ NOS CONTRATS

Assurance vie - Capitalisation

Découvrez dès maintenant nos offres exclusives et bénéficiez d'une tranquillité d'esprit financière pour vous et vos proches.

nos-contrats-assurance-vie-tpcconseil-Biarritz

Assurance vie

Assurance vie

Plusieurs contrats d'assurance vie vous sont proposés ; dont un contrat retraite délivrant une rente viagère de 5 % par an.


nos-contrats-de-capitalisation-tpcconseil-Biarritz

Capitalisation

Capitalisation

Les contrats s'adressent aux personnes physiques ainsi qu'aux personnes morales ( placement d'un excédent de trésorerie).


"SOYEZ MIEUX CONSEILLÉ.E"

Quelle que soit votre situation, votre solution existe. Pour la découvrir... 

Newsletter-tpcconseil

LA NEWSLETTER

Gardez le contact avec l'actualité patrimoniale. L'essentiel des dispositifs et des réglementations, leurs évolutions et nos conseils tous les 15 jours par mail.

LA NEWSLETTER

Newsletter-tpcconseil

Gardez le contact avec l'actualité patrimoniale. L'essentiel des dispositifs et des réglementations, leurs évolutions et nos conseils tous les 15 jours par mail.

Guide de la gestion de patrimoine - tpcconseil

LE GUIDE

Téléchargez gratuitement notre guide de la gestion de patrimoine :

46 fiches repères pour connaître les grandes lignes qui impactent votre patrimoine

LE GUIDE

Guide de la gestion de patrimoine - tpcconseil

Téléchargez gratuitement notre guide de la gestion de patrimoine :

46 fiches repères pour connaître les grandes lignes qui impactent votre patrimoine